Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Нужно ли подавать декларацию при продаже дома более 3 лет

Нужно ли подавать декларацию при продаже дома более 3 лет

Нужно ли подавать декларацию при продаже дома более 3 лет

2. Как подается налоговая декларация при продаже дома?

2.1. Налоговая декларация подается до 30 апреля следующего года. К налоговой декларации прикладывается договор купли-продажи, документы об оплате.

Вам помог ответ? Да Нет 3. Я неработающая пенсионерка, имею земельный участок 15,5 соток с жилым домом. Строению более 8 лет. Должна ли я буду платить налоги при продаже всей этой недвижимости в 2018 году и должна ли я подавать декларацию в налоговую инспекцию? 3.1. Если я Вас правильно поняла, Вы являетесь собственником земельного участка и дома все 8 лет, значит, Вы освобождаетесь от уплаты налога, декларацию предоставлять не нужно.

(до 2016 года собственником нужно было быть 3 года), с 2016 года-5 лет для освобождения пенсионеров от уплаты налога с продажи имущества). Вам помог ответ? Да Нет 4. Получив в наследство квартиру, я продал ее через год и купил дом с участком земли.

При подаче налоговой декларации пойдет ли в зачет стоимость земельного участка или же только стоимость дома для исчисления налога с продажи квартиры? 4.1. Зачет тут не возможен, как таковой. Просто если вы никогда не пользовались налоговым вычетов, то в данной ситуации можете о нем заявить в налоговую.

Но это две разные ситуации. Зачета тут нет. Максимум можете вернуть не более 260 тр с покупки, но и то если вы до этого эту сумму уплатили в качестве подоходного налога. Вам помог ответ? Да Нет 5. Дедушка 80 лет купил дом в 2001 году 55 кв.

м по Договору купли продажи заверенно нотариально, потом сделал пристройку и в 2017 году при продаже дома внес запись в ЕГРН что она его собственность по ДКП от 2001 года 70 кв.м.Сейчас ему пришло письмо с налоговой что он должен сдать декларацию и заплатить налог. Разьясните пожалуйста, ведь для него это совсем неподьемная сумма с пенсии, и вообще разве пенсионер который не работает должен платить налог.

5.1. Если дедушка продал домто значит он получил доход, а поэтому до 30 апреля 2018 года он должен подать декларацию в налоговую ст 229 НК РФ А сам налог уплатить до 15 июля К вашему сведению пенсионеры не освобождаются от уплаты налога. Вам помог ответ? Да Нет 5.2. Небольшое дополнение, можно было избежать налогообложение, если бы продажа последовала по истечению 3-х лет с даты регистрации права собственности.

По закону дедушка стал собственником не с даты оформления договора купли-продажи, а с даты государственной регистрации прав. Вам помог ответ? Да Нет 6. Я наследовал по завещанию от моего родственника земельный участок и часть жилого дома. Часть жилого дома была оформлена в собственность в ноябре 2010 г., что подтверждается государственной регистрацией права.

Земельный участок окончательно оформлен в собственность в мае 2017 г., что подтверждается выпиской из ЕГРН. При продаже земельного участка и части жилого дома нужно ли мне подавать налоговую декларацию о доходах и платить налог НДФЛ? С Уважением Николай. 6.1. В соответствии с действующим законодательством срок в целях налогообложения следует исчислить не с момента оформления собственности на наследственное имущество, с момента смерти наследодателя.

Вам помог ответ? Да Нет 6.2. в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации вы обязаны будете оплатить налог как с дохода продажи этого имущества. Вам помог ответ? Да Нет 6.3. При продаже дома налог платить не нужно — он в собственности более трех лет, а вот с земельным участком — другое дело, придется подавать декларацию до апреля 2018 года и оплачивать налог.

Вам помог ответ? Да Нет 7. Я гражданин РК, в 2015 году ездил в РФ по поводу переоформления на меня дальним родственником половины дома через акт дарения.

Документы на собственность лежат в архиве гос реестра по области.

В этом году собираюсь продавать. Читал, чтобы забрать документы, нужно сначала заполнить декларацию налоговую об уплате 30% со стоимости даренного, и собственно оплатить. При продаже я теряю еще 30, потому что нерезидент.

Если все правильно, как можно минимизировать потери. 7.1. Чтобы минимизировать потери — нужно прожить в России не менее 183 дней подряд, приобретя таким образом статус резидента. Саму недвижимость продать не ранее 2018 года, чтобы вообще не платить налог Всего доброго, желаю удачи и всех благ!

Вам помог ответ? Да Нет 8. Надо ли подавать декларацию о продаже дома, если он в собственности более 3 х лет.

налоговая требует декларацию, при оформлении которой надо платить деньги. 8.1. Декларацию надо подавать в любом случае иначе вас просто оштрафуют за её несвоевременную подачу.

Зачем вам это? Тем более что заполнить её всего несколько минут. Вам помог ответ? Да Нет 9. В 2016 году продала земельный участок с построенным на этом участке домом. Право собственности на дом получено в 2014 году, участок приобретен в 2008 году.

При продаже в договоре купли-продажи сделали разделение по суммам: продажу дома оценили меньше 1000000, а продажу земельного участка 2000000. Нужно ли подавать в налоговую декларацию 3-НДФЛ и возникает ли обязанность по уплате налога?

9.1. Валерий Указать в договоре вы можете все, что угодно. Нужно знать кадастровую стоимость дома и земли.

Декларацию нужно подавать Спасибо, что посетили наш сайт. Всегда рады помочь! Удачи Вам. Вам помог ответ? Да Нет 10. Какие документы необходимо прилагать к декларации в налоговую инспекцию при продаже дома, который находился в собственности менее трёх лет?

10.1. Декларацию по НДФЛ нужно подавать в ИФНС по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения данного дохода (п. 3 ст. 228 НК РФ). Сумму налога, которую вы указали в налоговой декларации, необходимо будет уплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом получения Вами дохода (п.

4 ст. 228 НК РФ). Вам помог ответ? Да Нет 11. Нужно подавать в налоговую декларацию при продаже дома и земли, если владение оными, было более трех лет?

11.1. Не нужно,ст.220 НК РФ. Вам помог ответ?

Да Нет 12. Скажите, пожалуйста, при продажи дома подается декларация в налоговую? При оформлении документов могут ли продавец и покупатель сами составить договор купли-продажи (бланк скачать с интернета), будет ли действителен такой документ, составленный самостоятельно? 12.1. Да, такой договор будет иметь юр.силу, если у вас будет грамотный образец Вам помог ответ?

Да Нет 12.2. Сделка по продаже недвижимости подлежит нотариальному удостоверению и государственной регистрации.

Декларация в налоговую подается до 30 апреля следующего года по форме 3-НДФЛ продавцом. Текст договора вы можете составить свой , главное, чтоб договор был зарегистрирован. Вам помог ответ? Да Нет 13. Надо ли подавать налоговую декларацию при продаже земельного участка и стоящего на нем дома, если имущество в собственности более 3-х лет?

Спасибо. 13.1. На сегодняшний день — нет Вам помог ответ? Да Нет 14. Я гражданин РФ,планирую приобрести недвижимость в Крыму.

Если я временно нахожусь за границей, я не обязан сдавать налоговую декларацию с нулями каждый год? Если пару лет пропустить, что за это будет? Если я не работаю и не сдаю декларации, то при продаже дома — каким образом уплатятся налоги?

14.1. Декларации подавать не нужно,если Вы не продаете имущество в РФ.При продаже имущества и нахождении за границей более 183 дней,Вы обязаны уплатить налог с суммы продажи по ставке 30%. Вам помог ответ? Да Нет 15. Развелись с мужем. В браке была куплена квартира от продажи дома моей мамы.

Могу ли я при подаче в суд выиграть большую сумму если квартиру купила я на свои деньги муж не дал ни капейки!? в декларации налоговой указано что купила квартиру на деньги от продажи своего дома. Я единственный собственник. 15.1.

Можете, только не ясно мама Ваша жива? Если жива, то денежные средства она Вам подарила? Вам помог ответ? Да Нет 15.2. Ирина, добрый день! Поскольку квартира приобретена в браке, она при разделе имущества по общему правилу будет делиться поровну между Вами и супругом. Суды крайне неохотно изменяют соотношение долей при разделе имущества, только при наличии убедительных доказательств того, что в приобретении квартиры Вы участвовали личными деньгами.
Суды крайне неохотно изменяют соотношение долей при разделе имущества, только при наличии убедительных доказательств того, что в приобретении квартиры Вы участвовали личными деньгами. Чтобы оценить перспективы спора, необходимо знать, каким образом производилась оплата — со счета мамы?

с Вашего личного счета? сколько времени прошло с момента продажи дома и покупки квартиры?

Готов помочь, специализируюсь по данной категории дел. Вам помог ответ? Да Нет 16. Такая ситуация: владею земельным участком более 3-х лет, построил дом, в собственности менее 3-х лет.

Можно ли при продаже, указать стоимость участка больше стоимости дома (допустим 2 млн — земля, 1 млн — дом)?

Не возникнет ли вопросов у налоговой при подаче декларации?

Спасибо. 16.1. Обратитесь к риэлторам.

Вам помог ответ? Да Нет 17. Доброго дня подскажите пожалуйста год назад я продал дом и магазин при нём,магазин по сделке купли продажи за 300000 рублей в собственности он у меня 7 лет строил и открывал его сам. На момент продажи год как не был предпринимателем, сейчас налоговая инспекция требует от меня подать налоговуб декларацию и уплатить налог с продажи всё что более 250000 руб т е с 50000 13 прцентов правы ли они. 17.1. Да, налоговая права Вам помог ответ?

Да Нет 17.2. Согласно п. 17.1 Сст. 217 НК РФ освобождаются от налогообложения доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более. Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от продажи ценных бумаг, а также на доходы от продажи имущества, непосредственно используемого индивидуальными предпринимателями в предпринимательской деятельности.

Вы пишете, что год как предпринимательскую деятельность прекратили. Если прекращение предпринимательской деятельности было до момента продажи магазина, то есть смысл оспорит в суде решение налогового органа. Если же продажа произошла ранее прекращения предпринимательской деятельности, то налоговый орган прав.

Вам помог ответ? Да Нет 18. Вступили в права наследования.

1/2 часть дома с участком мне, другая 1/2 брату. После смерти еще не прошло 3 х лет, как в 2013 году мною была продана доля за 400 тысяч.

Весной 2014 года налоговая декларация не была подана. Пришло письмо из налоговой, где они просят отчитаться о проведенной сделке.

Нужно ли платить налог при продаже или будет действовать налоговый вычет в размере 1 млн рублей? 18.1. Налог платить не нужно, так как сумма сделки менее 1 млн руб.

Вам помог ответ? Да Нет 19. Изменилось ли законодательство в части предоставления налогового вычета при покупке земельного участка в СНТ с расположенным на нем садовым домом (для сезонного проживания, по кадастровому паспорту назначение — нежилое строение). Возможно ли получить такой вычет и если да, какие документы потребуются и когда необходимо подать декларацию, если договор купли-продажи заключен в марте 2014 года? 19.1. Нет, этой части изменений не было.

Невозможно. Вам помог ответ? Да Нет 20. Какие документы нужно предоставить в налоговую инспекцию после продажи земельного участка с домом, бывшего в собственности по наследству более 3 лет? Платится ли при этом налог? Какими документами подтверждается продажа при подаче налоговой декларации?

Спасибо. 20.1. Налог не платится в данном случае.

Вам помог ответ? Да Нет 21. Какие документы необходимы в налоговую при подаче декларации за продажу дома, находившегося менее з лет в собственности?

21.1. К декларации нужно приложить копии договора купли-продажи,акта приема-передачи, расписки Вам помог ответ? Да Нет 22. В прошлом году продали дом которому свыше 20 лет, дом был приватизирован, но при продажи дома получили свидетельство на дом. Сейчас налоговая инспекция прислала поручения о сдаче декларации 3 ндфл Везде написано, что не надо сдавать декларацию.

Спасибо. 22.1. Если Ваш дом, действительно, находился в собственности более 3-х лет, декларация не подаётся и оплата налога не производится.

Видимо, как следует из Вашего вопроса,Вы получили свидетельство о собственности Вашего дома, в котором срок собственности на данный дом составил менее 3-х лет. В этом случае — подаётся декларация и уплачивается подоходный налог с учётом имущественного налогового вычета. В Вашем случае, рекомендую пойти на приём в налоговую и выяснить ситуацию на месте.

Вам помог ответ? Да Нет 23. В 2013 году продана квартира, которая была в собственности менее 3-х лет. Вычет на нее при покупке не заявлялся.

За эти деньги приобретается жилье в строящемся доме по 214 — ФЗ, которая будет сдана в 2014 году. Вопрос: является ли договор купли продажи по 214 ФЗ основанием для подачи заявления на налоговый вычет при предоставлении налоговой декларации 3 НДФЛ за 2013 год, чтобы налоговый вычет за купленную квартиру погасил налог за продажу квартиры (взаимозачет).

23.1. Татьяна, к сожалению, нет. При приобретении строящегося жилья вычет, предусмотренный пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, предоставляется не ранее передачи Вам построенной квартиры по акту приема-передачи.

Имейте ввиду, что при налогообложении продажи квартиры Вы вправе уменьшить сумму продажи на сумму покупки этой квартиры ИЛИ воспользоваться вычетом в 1 млн.

руб. Вам помог ответ? Да Нет 23.2. Для подтверждения расходов на покупку продаваемой квартиры необходимы (1) договор купли-продажи, (2) документы, подтверждающие оплату (в том числе расписки).

Вам помог ответ? Да Нет 24. Продала квартиру (в собственности менее трёх лет) за 1 млн 900 тыс. В том же году приобрела дом за 1 млн 600 тыс. Подала декларацию. Через 2 г 8 мес из налоговой сообщили что я должна уплатить налог от продажи 13%.Правы ли они?

(налоговый вычет при покупке квартиры я получала) 24.1. Правы. Дальнейшее распоряжение выручкой (на какие цели) на налогообложении не отражается.

Только не налог от продажи, а НДФЛ. Вам помог ответ? Да Нет 25. Покупатель моего авто предлагает мне снять автомобиль с учета иоформить договор купли-продажи на дому, а потом перегнать авто для продажи в другой регион, чем мне это грозит?

Цена авто 200 000, владею им 6 лет.

Вырученные от продажи деньги пойдут на первой взнос при покупке нового авто. Надо ли мне подавать декларацию в налоговую службу? 25.1. г.Ивантеевка ! Для государственной регистрации ПЕРЕХОДА !!!

Права собственности на автомобиль необходимо ОБЯЗАТЕЛЬНО !!! представить в ГИБДД : -Договор купли-продажи, без нотариального удостоверения; -ПТС на автомобиль; -Счёт-справку при оформлении сделки с юридическим лицом; -нотариально удостоверенная Генеральная Доверенность на совершение сделки, если она совершается Представителем и т.д. Таким образом исходя из выше изложенного: 1)КУПИТЬ-ПРОДАТЬ !!!

автомобиль по генеральной доверенности НЕЛЬЗЯ !!! 2)КУПИТЬ-ПРОДАТЬ !!! автомобиль можно только по Договору купли-продажи !!! Снять с государственной регистрации автомобиль вы можете как до его продажи, так и после продажи авто !!!

При этом вы также вправе НЕ изменять государственные номера на автомобиль !!! Желаю вам удачи Владимир Николаевич г.Уфа 23.02.2012г 22:02 моск.

Вам помог ответ? Да Нет 26. У меня такая ситуация, год назад я продала квартиру за 1200000 (один миллион двести тысяч рублей), после этого приобрела дом за 1650000 (один миллион шестьсот пятьдесят тысяч рублей). Теперь спустя год мне пришло уведомление из налоговой инспекции о том, что я должна уплатить налог от продажи квартиры в размере 13%.

ПРИ ЭТОМ ПОДАТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ ДО 13 АПРЕЛЯ ЭТОГО ГОДА.

Вопрос-почему налоговая служба не предупредила ранее. И вообще платят ли налог в моей ситуации? Заранее спасибо. 26.1. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) при продаже квартиры уплачивается, если вы продаете квартиру, которую купили менее 3 лет назад, если более трех лет-не уплачивается, обратите на это внимание.

Если вы владели квартирой менее трех лет, то платить налог придется. То, что вы купили на вырученные деньги дом не играет никакой роли, вы реализовали доход, полученные с продажи квартиры.

Налог надо платить с разницы между суммой, потраченной на покупку квартиры и её продажей (речь идет об одной и той же квартире). Иными словами, если вы купили эту квартиру за 1 100000, то налог надо будет заплатить только со 100 000 руб. Если купили за 900 000 руб, то законом предоставлено право вычесть из суммы миллион, то есть платить налог придется с 200 000 руб.

Если купили за 900 000 руб, то законом предоставлено право вычесть из суммы миллион, то есть платить налог придется с 200 000 руб. Вам помог ответ? Да Нет 27. Отец пенсионер продал участок с домом.

При этом участок более трех лет в собственности, а дом менее трех лет, но цена за дом в договоре купли-продажи меньше 1 000 000. Как я понимаю налоги платить не надо. А вот подавать декларацию в этом случае нужно?

И нужно ли писать заявление о предоставлении налогового вычета? Спасибо. 27.1. В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 228 главы 23 НК РФ физическое лицо, получившее доход от продажи имущества, обязано представить налоговую декларацию не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. В подпункте 1 пункта 1 статьи 220 НК РФ определен порядок получения имущественных налоговых вычетов по суммам, полученным налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, дач, садовых домиков или земельных участков.

Имущественный налоговый вычет в случае продажи указанного выше имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, предоставляется в размере, не превышающем в целом 1000000 руб. (Законодатель не указывает необходимо ли написание заявления по предоставлению имущественного вычета.

Но исходя из сложившейся практики, такие заявление все пишут).

Поскольку цена реализации дома составила менее 1.000.000 рублей, а налоговый вычет предоставляется в сумме 1.000.000 руб.

Вам не придется платить налоги, но декларацию Вы подать обязаны. С уважением, Е.А. Иванова. Вам помог ответ? Да Нет 28. Какова будет величина НДС при продаже квартиры, которая была приобретена по договору участия в долевом строительстве в 2006 г. и реализована в 2010 г по договору уступки права до ввода дома в эксплуатацию, если стоимость уступаемых прав не изменилась?
и реализована в 2010 г по договору уступки права до ввода дома в эксплуатацию, если стоимость уступаемых прав не изменилась?

И необходимо ли подавать налоговую декларацию? И вправе ли я получить имущественный налоговый вычет, и в каком размере? 28.1. не НДС а НДФЛ заполните декларацию по форме 3-НДФЛ (програмку можете скачать с сайта ФНС) и там все суммы выйдут — к возврату или к уплате Евгений Вам помог ответ?

Да Нет 29. Если я продам дом в конце 2008 г, подам декларацию в налоговую, а куплю квартиру в конце 2009 г. Это будет календарный год или нет?. Время считается по дате выдачи регистрации права на собственность, а при продажи?

Объясните, пожалуйста! 29.1. В 2009году Вы подадите декларацию за 2008год, в которой укажете информацию о проданном Вам доме. В 2010 году Вы подадите налоговую декларацию за 2009год, в которой укажете информацию о приобретенной Вами квартире, если хотите получить налоговый имущественный вычет и возвратить часть излишне уплаченных налогов (при условии, что это право Вы будете реализовать впервые). С уважением, Прасол С.Б. Вам помог ответ?

Да Нет 30. В 2006 году я купила квартиру в строящемся доме, в 2007 году подавала декларацию и получила имущественный налоговый вычет в размере 13% от стоимости квартиры, так сказать деньгами. А что значит имущественный налоговый вычет при продаже комнаты в коммунальной квартире?

Я продала комнату, получила за это деньги, и что мне ещё и налоговая деньги вернет или это означает освобождение от налогов на такую сумму? 30.1. Ирина, это означает, что Вы освобождаетесь от уплаты налога с суммы сделки, налогом при этом облагается только сумма превышающая 1 млн. руб. (если в собственности менее 3 лет, если более, то налогом вообще не облагается) С уважением, Вам помог ответ?

Да Нет

Как заполнить

Заполняется форма при продаже квартиры следующим образом:

  1. на компьютере с помощью специальной программы, разработанной ФНС России – скачать программу бесплатно можно [urlspan][/urlspan];
  2. онлайн через личный кабинет налогоплательщика.
  3. от руки печатными буквами черной пастой – данный способ не приветствуется налоговыми органами, поскольку автоматика не всегда может считать такие символы;

Рассмотрим, как заполнить через программу. Это очень просто, достаточно следовать нашей пошаговой инструкции:

  • Далее поставьте галочку, если квартиру купили после 1 января 2016 года. Станут активными поля для ввода кадастровой стоимости объекта, их тоже нужно заполнить.
  • Далее выбрать «Доходы, полученные в РФ». В окне «Источники выплат» кликнуть на плюс и написать «Продажа квартиры». В следующем поле также нажимаем на плюс, чтобы добавить доход. В появившемся списке нужно выбрать код 1510. Далее идет сумма продажи квартиры.
  • Открыть программу. Автоматически появится окно «Задание условий». Здесь нужно указать тип – 3-НДФЛ; выбрать из списка вашу инспекцию, указать признак налогоплательщика «Иное физическое лицо», в доходах оставить галочку на пункте «Учитываемые справками о доходах…», достоверность подтверждается – лично (если представитель будет подавать – то по доверенности).
  • Следующая вкладка – «Сведения о декларанте». Заполняем Ф.И.О, ИНН, дату и место рождения, гражданство, паспорт и контакты.
  • Скачать и установить программу. Установка займет не более 10 минут, происходит она автоматически. Инструкцию по установке смотрите . Также рекомендуем ознакомиться с .
  • После указываем коды вычетов. 901 – для фиксированного вычета в 1 000 000 рублей, 903 – для доходов минус расходы, 0 – без вычета. В соседнем поле нужно указать сумму вычета.

Далее следует нажать кнопку «Просмотр», которая вызовет заполненную декларацию, которую можно сохранить, распечатать и подать в налоговую. В качестве альтернативы программе можно использовать личный кабинет налогоплательщика.

3. Сумма расходов по квартире

Если квартира была менее трех или пяти лет в собственности и гражданину потребовалось ее продать, он может учесть при начислении налога все расходы, которые понес по данному объекту.Налоговая декларация в таком случае подается, но вместе с ней гражданин предоставляет:

  1. Может быть приложен погашенный договор ипотеки с графиком внесенных платежей.
  2. Чеки и квитанции, подтверждающие расходы на ремонт.
  3. Счета на произведенную перепланировку, строительные и проектные работы по данной квартире.
  4. Копию договора на приобретение объекта.

Полученная сумма будет вычтена из суммы для исчисления налога НДФЛ.

Если же сумма расходов превышает стоимость прибыли от продажи объекта или равна ей, налог начисляться не будет.В качестве расходов гражданина, которые могут быть учтены, может послужить и договор купли-продажи (в том числе и с применением ипотечного кредита) на новую недвижимость, купленную в этом же налоговом периоде.

Можно ли не подтверждать доходы от продажи авто

В прошлом году продал автомобиль, который был в собственности меньше 3 лет. Покупал за 350 000 руб. у физлица, продал за 300 000 руб.

также физлицу. Но все документы, связанные с покупкой и продажей авто, утеряны. Какие цифры указать в декларации 3-НДФЛ, если нечем подтвердить суммы сделок?

Ежегодно налоговики проводят Дни открытых дверей для физлиц.

Среди прочего, граждане могут получить разъяснения по вопросу заполнения 3-НДФЛ — В строке 060 приложения 1 к декларации указывают данные организации или гражданина, от которых получили доход. Вы продали авто человеку, нужно указать его ф. и. о. и ИНН (при наличии). А в строке 070 отразите сумму полученного дохода — 300 000 руб.
и. о. и ИНН (при наличии). А в строке 070 отразите сумму полученного дохода — 300 000 руб. Что касается документов, подтверждающих продажу, то их утрата не имеет значения и, как разъясняли когда-то московские налоговики, не препятствует указанию в декларации дохода от продажи авто.

Правда, Минфин в одном из разъяснений сообщил, что документально должны быть подтверждены не только расходы на покупку проданного авто, но и доходы от его продажи. Но, как бы там ни было, если у налоговиков возникнут сомнения по поводу размера указанного вами дохода от продажи, они сами могут запросить у органов Госавтоинспекции ваш договор. Собственно говоря, у налоговиков и без запроса может быть информация о цене сделки.

В форме сведений, передаваемых из ГИБДД, цена сделки указывается при наличии у полицейских таких данных; . Поэтому не стоит занижать стоимость проданного авто в декларации, надеясь, что налоговики ничего не узнают.

В приложении 6 рассчитайте вычеты. Если бы у вас сохранились документы на покупку авто (договор, расписка продавца о получении денег), то по строке 080 приложения 6 вы могли бы указать сумму фактических расходов в размере суммы полученного дохода (поскольку расходы на покупку авто у вас больше, чем доходы от его продажи).
Если бы у вас сохранились документы на покупку авто (договор, расписка продавца о получении денег), то по строке 080 приложения 6 вы могли бы указать сумму фактических расходов в размере суммы полученного дохода (поскольку расходы на покупку авто у вас больше, чем доходы от его продажи). И тогда налоговая база по сделке от продажи авто была бы равна нулю.

Но без документов вы можете воспользоваться имущественным вычетом только в фиксированном размере 250 000 руб. Эту сумму проставьте в п. 3.1 и в п. 10 (строки 070 и 160) приложения 6.

Потом на основании данных из приложений заполните разделы 1 и 2 декларации. В результате у вас получится налогооблагаемый доход в размере 50 000 руб., с которого придется заплатить НДФЛ в сумме 6500 руб.

((300 000 руб. – 250 000 руб.) х 13%).

Справка Что если старый автомобиль сдали в автосалон по системе «трейд-ин»? В этом случае тоже нужно подать декларацию, если авто было в собственности менее 3 лет.

Отношения с автосалоном могут быть оформлены договором мены с условием о доплате за новое авто или двумя договорами купли-продажи, это не имеет значения.

Конечно, гражданин также может воспользоваться вычетом в размере до 250 000 руб. либо в сумме фактических расходов на приобретение старого авто.

2. Нужно ли заполнять декларацию при продаже земельного участка стоимостью 1 мл.руб.

2.1.

Да, нужно потом подать. Всего Вам самого доброго. Вам помог ответ? Да Нет 3. Мыс мужем продаем квартиру.

Собственники оба, приобрели квартиру 8 лет назад. Нужно ли нам заполнять декларацию при продаже квартиры?

Затем мы сразу же покупаем дом с земельным участком. Никаких препятствий не будет при оформлении декларации на получение 13% от стоимости дома. Муж первый раз будет пользоваться декларацией!

3.1. Нет. указывать не нужно, поскольку данная сделка, не является объектом налогообложения. Вам помог ответ? Да Нет 4. Я неработающая пенсионерка, имею земельный участок 15,5 соток с жилым домом. Строению более 8 лет. Должна ли я буду платить налоги при продаже всей этой недвижимости в 2018 году и должна ли я подавать декларацию в налоговую инспекцию?

4.1. Если я Вас правильно поняла, Вы являетесь собственником земельного участка и дома все 8 лет, значит, Вы освобождаетесь от уплаты налога, декларацию предоставлять не нужно. (до 2016 года собственником нужно было быть 3 года), с 2016 года-5 лет для освобождения пенсионеров от уплаты налога с продажи имущества).

Вам помог ответ? Да Нет 5. Получив в наследство квартиру, я продал ее через год и купил дом с участком земли. При подаче налоговой декларации пойдет ли в зачет стоимость земельного участка или же только стоимость дома для исчисления налога с продажи квартиры? 5.1. Зачет тут не возможен, как таковой.

Просто если вы никогда не пользовались налоговым вычетов, то в данной ситуации можете о нем заявить в налоговую. Но это две разные ситуации. Зачета тут нет.

Максимум можете вернуть не более 260 тр с покупки, но и то если вы до этого эту сумму уплатили в качестве подоходного налога. Вам помог ответ? Да Нет 6. Подскажите пожалуйста, какие страницы Декларации 3 НДФЛ необходимо заполнить при декларировании дохода от продажи дома с земельным участком.

Дом с землей в собственности менее 3 лет, доход менее 1 млн. 6.1. Для этого надо смотреть специально даты продажи, суммы, к вычету миллион заявить с одного из объектов, а затем просчитать налог. Надо обратиться индивидуально.

Вам помог ответ? Да Нет 7. Нужно ли заполнять налоговую декларацию при продаже земельного участка с/х назначения если им владел более 5 лет. 7.1. Если Вы как физическое лицо владели на праве собственности земельным участком более 5 лет, то при его продаже налоговая декларация не требуется.

Вам помог ответ? Да Нет 8. Я наследовал по завещанию от моего родственника земельный участок и часть жилого дома. Часть жилого дома была оформлена в собственность в ноябре 2010 г., что подтверждается государственной регистрацией права. Земельный участок окончательно оформлен в собственность в мае 2017 г., что подтверждается выпиской из ЕГРН.

При продаже земельного участка и части жилого дома нужно ли мне подавать налоговую декларацию о доходах и платить налог НДФЛ? С Уважением Николай. 8.1. В соответствии с действующим законодательством срок в целях налогообложения следует исчислить не с момента оформления собственности на наследственное имущество, с момента смерти наследодателя. Вам помог ответ? Да Нет 8.2. в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации вы обязаны будете оплатить налог как с дохода продажи этого имущества.

Вам помог ответ? Да Нет 8.3. При продаже дома налог платить не нужно — он в собственности более трех лет, а вот с земельным участком — другое дело, придется подавать декларацию до апреля 2018 года и оплачивать налог.

Вам помог ответ? Да Нет 9. Я ИП с 6% упрощённому системой налогообложения. По договору аренды земельного участка арендатор насчитываешься со мной продукцией-пшеница.

При заполнении декларации я плачу налог исходя из средне рыночной стоимости этой пшеницы.

При продаже этой пшеницы по безналичному расчету Налоговая повторно снимает с меня налог. Получается что с одной и той же прибыли с меня дважды сняли налог. Это законно? 9.1. Естественно двойное налогообложение не предусмотрено НК РФ, и являться явным нарушением прав налогоплательщика, за исключением Вашего случая.

Поскольку Ваш фактический доход (валовая выручка, являющийся налогооблагаемой базой по ставки 6 %), является сумма полученная в результате продажи пшеницы, а не как не полученная пшеница оцененная Вами по средне рыночной стоимости.

И отражать в налоговой декларации Вы обязаны выручку полученную от реализации.

Вероятней всего, вы в промежуточной отчетности, указывали и пшеницу по Вашей цене и доход полученный от её реализации и в итоговой налоговой декларации естественно с нарастающим итогов появилась общая сумма пшеницы и дохода от её реализации, которую налоговая признала налогооблагаемой базой. Либо Вы отразили доход по оцененной Вами пшеницы, а налоговый орган, в ходе камеральной проверки, доначислил Вам исходя ну возможно из данных расчетного счета или опять таки из Ваших деклараций и авансовых платежей общею сумму налога. В данном случае, нельзя говорить о вине налогового органа.

Вам помог ответ? Да Нет 10. Нужно ли сдавать декларацию 3 НДФЛ при продаже земельного участка, имущество находилось в собственности более 5 лет. 10.1. Нет, не нужно, если в собственности более трех лет находился земельный участок, то НДФЛ с продажи не возникает и 3 НДФЛ декларация не подается.

Вам помог ответ? Да Нет 11. В 2016 году продала земельный участок с построенным на этом участке домом. Право собственности на дом получено в 2014 году, участок приобретен в 2008 году. При продаже в договоре купли-продажи сделали разделение по суммам: продажу дома оценили меньше 1000000, а продажу земельного участка 2000000.

Нужно ли подавать в налоговую декларацию 3-НДФЛ и возникает ли обязанность по уплате налога? 11.1. Валерий Указать в договоре вы можете все, что угодно. Нужно знать кадастровую стоимость дома и земли.

Декларацию нужно подавать Спасибо, что посетили наш сайт.

Всегда рады помочь! Удачи Вам. Вам помог ответ? Да Нет 12. В налоговой декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры нужно ли указывать доходы (продажа старой квартиры, гаража, садового участка) 12.1.

Для возрата имущественного (налогового) вычета при подаче декларации 3 ндфл не требуется указывать доходы от продажи указанного недвижимого имущества. Перечень необходимых документов указан на сайте ифнс. Вам помог ответ? Да Нет 13. Надо ли платить налог при продаже двух земельных участков, каждый из которых стоит меньше 1 млн, и подавать налоговую декларацию?

Участки в собственности меньше 3 лет.

Собственник пенсионер, влияет ли это на данный налог ( 13.1. Поскольку Вы владели з/у меньше минимального срока (он в любом случае составляет 3 года, т.к.

вы его приобрели до 1 января 2016 года), то закон обязывает платить НДФЛ, но можно произвести соответствующие вычеты (статья 220 НК РФ): имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей Таким образом, при продаже з/у за менее чем 1 миллион рублей, НДФЛ платить не нужно. Просто необходимо указать соответствующую статью вычета в декларации о доходах физического лица, приложив к ней копии договора и расписки (иных документов об оплате по договору купли-продажи) и подать декларацию не позднее 30 апреля 2017 года в налоговый орган по вашему месту жительства. Вам помог ответ? Да Нет 14. Пожалуйста обязана ли я подать декларацию 3-НДФЛ при продаже земельных участков (продажа в 2015 году), если договор купли-продажи зарегистрирован, но оплата еще не произведена, расчет производится в течение 10 лет.

14.1. По налогу на доходы физических лиц доход определяется в момент получения денег. Если в 2015 году оплата не производилась, то декларацию сдавать не надо.

Если инспекция запросит, то надо дать пояснения по вопросу получения дохода в течение 10 лет и подавать декларации тоже в течение 10 лет.

Вам помог ответ? Да Нет 15. Необходимо ли подавать налоговую декларацию при продаже земельного участка, находящегося в собственности менее 3 лет. Сумма сделки менее 1 000 000 руб.?

15.1. Декларацию в любом случае вам нужно подавать Вам помог ответ? Да Нет 16. При покупке в 2002 г.

земельного участка в договоре купли-продажи на основании карточки с БТИ били внесены садовый дом с хоз. постройками. Сейчас в кадастровом паспорте план только земельного участка без построек. Хочу оформить продажу участка, надо ли вносить постройки в договор, если надо какие документы надо прикладывать или это можно сделать позже так, как в дальнейшем на участке по упрощенной системе (декларации) будет оформляться жилое строение.

16.1. Жилое строение можете оформить по упрощенной системе Вам помог ответ? Да Нет 16.2. Постройки вносят тогда в договор, когда на них зарегистрировано право собственности, как на объекты недвижимости. По вопросу нужны дополнительные сведения.

Обращайтесь на мою почту, поясните. Вам помог ответ? Да Нет 17. Мой дом с земельным участком имеют кадастровую стоимость 1 млн.900 тыс. рублей. В мае 2016 года я все продала по договору купли-продажи за 1 млн.

Рекомендуем прочесть:  Самая страшная статья ук рф

рублей и купила в июне 2016 года квартиру в новостройке за за 1 млн.200 тыс. рублей. При подаче декларации в 2017 году должна ли буду я платить налог с продажи дома? 17.1. если в собственности менее 3 лет —налога не будет —но нужно сдать декларацию.

Вам помог ответ? Да Нет 18. Пожалуйста нужно ли платить какой-либо налог при продаже земельного участка в собственности менее одного года. Стоимость участка 400 тысяч рублей или в налоговую подаю только нулевую декларацию 3 НДФЛ? 18.1. если вы продаете как физическое лицо, то нет, вы освобождаетесь от уплаты налога, так ак в соответствии со ст.

217.1-220 НК РФ имеете право на налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей.

Все имущество, проданное дешевле, налогом не облагается. При этом, подавать налоговую декларацию не нужно, так как обязанности по уплате налога не возникло.

Вам помог ответ? Да Нет 19. Надо ли подавать декларацию при продаже участка ижс за 300000 рублей и находящегося в собственности менее трёх лет. 19.1. да надо т.к. менее 3-х лет. Вам помог ответ? Да Нет 20. СПБ Курортный район приобретен участок, построен дом, дом оформлен по декларации, заказали кадастровый паспорт на дом, кадастровая стоимость составила в 7562000 рублей.

Дом строила по договору подряда мать, оформили на дочь.

Фамилия одна, дом продаем, возможно ли указать затраты на постройку дома при продаже и уплатить 13 % от разницы между кадастровой стоимостью и затрат на дом?

Кадастровая стоимость выше затраченной на 1.5 млн. рублей. 20.1. Если дом оформлен до 2016 года, то расчет производится не по кадастровой стоимости, а по сумме, указанной в договоре! Вам помог ответ? Да Нет 21. Я работаю судебным приставом при подаче декларации не указал продажу авто, которым владел более 3 лет, а так же долю в земельном участке (пай) ,находящимся в аренде у КФХ, за что мнн пообещали дать выговор, правомерно ли это?

Спасибо. 21.1. Да,правомерно. Вам помог ответ? Да Нет 21.2.

Ну продажа а/м, которая была в собственности более трех лет и не указывается в декларации, а вот пай да. Выговор или штраф на усмотрение начальства.

Вам помог ответ? Да Нет 22. Садовый участок с нежилым домом в собственности с 2005 года. 10 октября 2015 года по декларации зарегистрировали еще один жилой дом на этом садовом участке. В декларации указано, что дом построен в 2011 году.

Но в свидетельстве как основание указана декларация от 10 октября 2015 года. Будет ли налог при продаже этого участка с домами?

Спасибо. 22.1. Нет, налог платить не нужно Вам помог ответ? Да Нет 23. При продаже земельного участка, который находится в собственности менее 3 лет в декларации на налог какую стоимость указывать за которую я купила или ту за которую сейчас продаю?

Спасибо. 23.1. За которую продаете.

Вам помог ответ? Да Нет 24. Надо ли подавать налоговую декларацию при продаже земельного участка и стоящего на нем дома, если имущество в собственности более 3-х лет?

Спасибо. 24.1. На сегодняшний день — нет Вам помог ответ? Да Нет 25. Земельный участок в собственности, строение оформлено по декларации, предусмотренной Законом о Дачной амнистии. При последующей продаже строения — нужно ли на него оформлять технический (кадастровый 0 паспорт)?

Если достаточно декларации, то существует ли у нее срок действия по аналогии с техпаспортом?

25.1. Да,необходимо оформить.

Вам помог ответ? Да Нет 26. Отец продает дочери участок с домом кадастровой стоимостью 1 127 130 рублей. Участок находится в собственности более 10 лет. 1)какая должна быть цена в договоре, чтобы не платить налог обеим сторонам?

2)нужно ли подавать декларацию после покупки и кому?

3)нужно ли что-то заверять адвокату при купли-продаже, если да то какой документ? 26.1. Так как в собственности более трех лет, то продавец не платит налог на доход от продажи. Покупатель также никакой налог не платит.

Декларация 3 НДФЛ продавцом не подается, так как в собственности более трех лет. Цену в договоре указываете ту, за которую продаете, если деньги реально передаются.

Договор составляется в простой письменной форме и юристами не заверяется. Штампы о регистрации перехода права собственности делаются в Рос.

реестре. Вам помог ответ? Да Нет 27. В 2014 г. я получила по завещанию земельный участок с домом (право собственности зарегистрировано в июле 2014 г.). Нужно ли мне будет заплатить налог 13% при продаже этого участка в августе 2015 г.?

Стоимость продажи 900 000 руб.

И нужно ли будет подавать декларацию в 2016 году?

Вообще, какие дополнительные расходы при такой продаже падают на продавца? Спасибо! 27.1. Не нужно, если воспользуетесь вычетом в 1 млн ст.220 НК Вам помог ответ?

Да Нет 28. Какие разделы кроме Е заполнять в налоговой декларации при продаже доли земельного участка, срок владения менее 3-х лет, сумма сделки 250.000 р.

28.1. Обратитесь за консультацией в своему налоговому инспектору. Вам помог ответ? Да Нет 29. Брат и сестра продали дом с земельным участком доставшийся им по наследству по 1/2 доли за 2000000 рублей. У каждого на свою долю оформлено свидетельство о гос.

регистрации. В собственности недвижимость находилась менее 3-х лет и продана одному покупателю по одному договору купли-продажи, в котором указаны 2 продавца.

Какой вычет положен каждому продавцу при заполнении декларации 3-ндфл? 29.1. Если Вы продали квартиру (дом) долю в квартире и которые находились в Вашей собственности менее 3-х лет, то нужно будет оплатить налог по ставке 13% от цены сделки.

(ст.220 НК РФ). Декларацию по НДФЛ нужно подавать в ИФНС по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения данного дохода (п.

3 ст. 228 НК РФ). Сумму налога, которую вы указали в налоговой декларации, необходимо будет уплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом получения Вами дохода (п.

4 ст. 228 НК РФ). Вам помог ответ? Да Нет 30. Мне необходимом заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Сумма продажи земельного участка составила 480000 рублей. Какой процент мне брать при заполнении бумаг?

30.1. поробуйте сами понять то, что вы написали. — о каком проценте вы пишите?. с кого брать и почему вы должны что-то брать?

Вам помог ответ? Да Нет

Где заполнить декларацию?

Для подачи декларации 3-НДФЛ необходимо ее заполнить с помощью программы «Декларация», размещенной на общедоступном ресурсе ФНС России, или в форме, представленной в личном кабинете налогоплательщика.

Также необходимо приложение в виде подтверждающих сделку документов.В случае, если вы не освобождены от подачи налоговой декларации, ваш доход, полученный от реализации недвижимого имущества, может быть равен нулю или быть равным 13% от полученного дохода, уменьшенного на размер налогового вычета.

Нужно ли подавать “нулевую” декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры?

Налоговый кодекс Российской Федерации предусматривает случаи освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества, находящихся в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимости. Согласно статье 217.1 Налогового кодекса РФ минимальный срок владения в зависимости от момента и способа приобретения права собственности составляет от 3 -х до 5 – ти лет. Итак, в случае если лицо владело недвижимостью в течение минимального предельного срока, установленного статьей 217.1 Налогового кодекса необходимость подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ отсутствует.

Однако не всегда отсутствие необходимости оплачивать налог на доходы, означает возможность не предоставлять налоговую декларацию 3-НДФЛ. Пункт 2 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации дает налогоплательщику возможность уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, в случае если данные объекты находились в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного статьей 217.1 Налогового кодекса по своему усмотрению:

  • на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
  • на сумму налогового вычета не превышающего в целом 1 000 000 руб.;

Зачастую граждане выбирают второй вариант и уменьшают сумму облагаемого налогом дохода на сумму фактически произведенных расходов, связанных с приобретением имущества. Это объясняется тем обстоятельством, что стоимость недвижимости за временной промежуток 3-5 лет, как правило существенно не меняется.

Таким образом нередко граждане продают жилье за ту же сумму за которую оно было ими приобретено.В этом случае сумма налога на доходы от продажи такого имущества уменьшается до 0 рублей. В данной ситуации, налог на доходы платить не нужно, и многие ошибочно полагают, что подавать декларацию 3-НДФЛ также не обязательно.

Тем не менее согласно пункту 7 статьи 220 Налогового кодекса РФ: имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено данной статьей. Таким образом независимо от того подлежит ли уплате в бюджет налог на доходы, для уменьшения налоговой базы на сумму налогового вычета (фактически произведенных расходов, связанных с приобретением имущества) предоставление декларации 3 – НДФЛ является ОБЯЗАТЕЛЬНЫМ.

Именно в налоговой декларации 3- НДФЛ гражданин заявляет свое право на вычет, подтверждает стоимость реализованного недвижимого имущества, сумму расходов, связанных с его приобретением. Непредоставление налоговой декларации в этом случае образует состав налогового правонарушения, определенного статьей 119 Налогового кодекса Российской Федерации. Согласно данной норме: непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета влечет за собой взыскание штрафа в размере не менее 1000 рублей.

Налоговая декларация 3-НДФЛ подается в налоговый орган не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором получен доход от продажи недвижимости или доли (долей) в ней. В 2020 году подать декларацию 3-НДФЛ необходимо до 30 апреля.

Последний срок подачи декларации не распространяется на получение налоговых вычетов. В этом случае направить декларацию можно в любое время в течение года.

Что делать если Вы владели жильем менее минимального срока?

Получив доходы от продажи имущества, которое находилось в собственности менее минимального безналогового срока, Вы должны:

  • Заплатить налог на доходы от продажи (если он полностью не покрывается налоговыми вычетами).
  • Заполнить и подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет Вашего налогооблагаемого дохода и налога, который Вы должны заплатить).

В общем случае, продав квартиру или другое имущество, Вы должны заплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости продажи.

В то же время в соответствии с Налоговым Кодексом РФ Вы можете уменьшить (в некоторых случаях до нуля) размер налога, воспользовавшись одним из видов налоговых вычетов (стандартным или вычетом по расходам при покупке). Подробную информацию о вычетах и других способах уменьшения налога Вы можете найти в нашей статье: . Если Вы приобрели недвижимость после 1 января 2016 года и продаете ее за цену меньшую, чем 70% кадастровой стоимости, то Вашим доходом (в целях налогообложения) будет считаться 70% от кадастровой стоимости объекта (цена в договоре не будет играть роли).

Подробно этот вопрос рассмотрен в нашей статье: . Обратите внимание: Даже если налоговые вычеты полностью покрыли Ваш налог, и платить его Вам не нужно, Вы все равно обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.

Итоги

  • Если срок не выдержан, то декларация по доходам от продажи имущества подается в любом случае, даже если с учетом примененных вычетов налог платить не надо.
  • В отношении недвижимости этот срок зависит от того, была ли она приобретена до 2016 г. или после.
  • Обязанность подавать 3-НДФЛ зависит от того, выдержан ли минимально необходимый срок владения имуществом на момент его продажи. Если срок прошел — декларацию не сдают.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

  1. Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742
  2. Москва и область 8 (499) 577-01-78
  3. Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82

Автор: Наталья Анатольевна Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо! Оцените статью:

(23 оценок, средняя: 4,43)

Загрузка.

При копировании и цитировании материалов с сайта, активная ссылка на наш сайт обязательна.

Продажа недвижимости, срок владения которой меньше 3 лет

В соответствии с положениями ст.228 НК РФ, налогоплательщики физические лица, получившие доход от продажи имущества, принадлежащего им на праве собственности, самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет, в порядке, установленном статьей 225 НК РФ. На основании ст.225 НК РФ, сумма НДФЛ при определении налоговой базы при продаже недвижимости определяется как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой базы.

Налогоплательщики-нерезиденты должны уплатить НДФЛ по ставке 30% (п.3 ст.224 НК РФ).

На основании п. 4 ст. 210 НК РФ для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка в размере 30%, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению.

При этом налогоплательщик-нерезидент не может уменьшить сумму, вырученную им от продажи недвижимости на налоговые вычеты, предусмотренные ст.220 НК РФ и должен будет уплатить 30% НДФЛ со всей суммы сделки. Именно такие разъяснения дал Минфин в своем Письме от 08.04.2013г. №03-04-05/4-347:«В соответствии с п.

2 ст. 209 Кодекса объектом налогообложения физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации, признается доход, полученный налогоплательщиками от источников в Российской Федерации.Налоговый статус физического лица определяется в соответствии с положениями ст. 207 Кодекса.Согласно пп. 4 и 5 п. 1 ст. 208 Кодекса к доходам от источников в Российской Федерации относятся доходы, полученные от сдачи в аренду или иного использования имущества, находящегося в Российской Федерации, а также доходы от реализации недвижимого имущества, находящегося в Российской Федерации.Освобождение от налогообложения вышеуказанных доходов лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации, ст.

217 Кодекса не предусмотрено.Согласно п.

3 ст. 224 Кодекса налоговая ставка устанавливается в размере 30 процентов в отношении доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации.В соответствии с п. 4 ст. 210 Кодекса для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка в размере 30 процентов, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению.

При этом налоговые вычеты, предусмотренные ст. ст. 218 — 221 Кодекса, не применяются.Статья 220 «Имущественные налоговые вычеты» Кодекса предусматривает как непосредственно имущественные налоговые вычеты, так и вычеты фактически произведенных расходов.Если по итогам налогового периода, в котором физическое лицо продает недвижимое имущество, находящееся в его собственности менее трех лет, оно не будет являться налоговым резидентом Российской Федерации, у такого физического лица не будет иметься оснований для получения имущественного налогового вычета, предусмотренного пп.

1 п. 1 ст. 220 Кодекса.» Согласно п.3 ст.210 НК РФ, для доходов от продажи недвижимости, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка 13%, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных 220 статьей НК РФ.

Налоговая ставка с доходов, полученных при продаже недвижимого имущества налогоплательщиком-резидентом устанавливается в размере 13% в соответствии с п.1 ст.224 НК РФ. Соответственно, налогоплательщик-резидент вправе уменьшить налоговую базу при расчете НДФЛ на сумму налогового вычета в соответствии с положениями ст.220 НК РФ.

Имущественные вычеты предоставляются налогоплательщикам при продаже имущества, которым налогоплательщик владел на праве собственности менее 3 лет в размере сумм, полученных от продажи, но не более определенного налоговым законодательством лимита – 1 000 000 руб. Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного ст.220 НК РФ, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.

Соответственно, если у налогоплательщика есть документы, подтверждающие осуществление им расходов на покупку квартиры, которую он продает, то ему может быть выгоднее заявить именно сумму расходов в качестве налогового вычета. При этом, если налогоплательщик использует свое право на получение имущественного налогового вычета путем уменьшения облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов и данные расходы превышают полученные им доходы, то НДФЛ с продажи недвижимости ему платить не придется.

При уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством) налогоплательщик также вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.

При реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности).

Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода.

Какой налог с продажи приватизированной квартиры

Вы можете продать квартиру и не платить налог, если после приватизации прошло больше 3 лет (пп. 2 п. 3 ст. 217.1 НК РФ). Пример: В мае 2020 года вы решили продать квартиру, которую приватизировали в январе 2016 года.

С момента приватизации прошло больше трех лет, значит, по закону, вы освобождены от подоходного налога с продажи.

Кроме того, вам не нужно информировать налоговый орган и подавать декларацию 3-НДФЛ.

Если продал дешевле чем купил

Да, нередко бывает и так, что налогоплательщик продает недвижимость, находящуюся в собственности менее 3 или 5 лет дешевле чем он купил ее некоторое время назад. В этом случае, если у него есть документы, подтверждающие это, он может воспользоваться схемой «Доходы минус расходы» при заполнении декларации 3-НДФЛ о продаже, и никакого налога уплачивать в бюджет ему не придется, однако подать декларацию о доходах он все также обязан подать.

Когда нужно подавать?

Декларация – это ключевой документ, который подаётся при продаже недвижимого имущества.

Бумага содержит информацию о полученных бывшим собственником доходах от продажи.

В ней отмечают и сопутствующие сведения, которые будут использованы при расчёте налоговой выплаты.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+