Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Возврат ндс через другие налоги

Возврат ндс через другие налоги

Возврат ндс через другие налоги

Как вас обманывают?

«Финансовые защитники» просят в заданную форму вписать свою электронную почту и последние шесть цифр банковской карты. Получить деньги можно только сегодня, завтра — поздно.

Мы ввели вымышленную почту и вместо номера карты — набор цифр.

© LIFEМагическим образом система выяснила, что от государства мы можем получить 270 120 рублей налогового вычета.

© LIFEЧтобы деньги оказались у нас, нужно пообщаться с юристом.

Несколько секунд ждём, пока юрист освободится. Удача — на связь выходит ведущий юрист «комитета выплат» Валентина Пермякова.

© LIFEСледующий шаг — заполнить анкету на сайте, чтобы забрать «свои» деньги. Снова указываем данные воображаемого человека.

И снова нам везёт — деньги придут автоматически, как только мы оплатим 278 рублей за услуги Валентины Пермяковой.

© LIFEКак пишут другие обзорщики фейковых сайтов, заплатить придётся ещё 13 раз: за внеочередную проверку заявления — более 500 рублей, за привязку реквизитов — около 300, за цифровую подпись, страховой пакет и его активацию, комиссии и подключение мгновенных переводов — в сумме более 10 000 рублей.

Возмещение НДС: кто может воспользоваться

Вернуть уплаченные отчисления могут лица, которые являются плательщиками.

То есть, в данном случае речь идет об организациях и ИП, которые работают на ОСН. Все фирмы и ООО, ИП на специальных режимах, например, УСН, которые освобождены от взноса, лишены возможности оформлять вычеты.

При этом льготный процент по тарифу или нулевая ставка не приравнивается к освобождению от внесения платежей. В связи с этим лица, применяющие льготный тариф, могут возместить сбор.

Общие условия перевода платежа разработаны исходя из принципа расчета взноса. При каждой продаже плательщиком оформляется счет-фактура, где выделен размер платежа.При покупке товаров лицо получает входящие счета фактуры с выделением платежа, если поставщики также являются налогоплательщиками. Поэтому при работе на ОСН многиепредприниматели стараются выбирать поставщиков, которые также работают на общем режиме.

Сбор переводится при получении авансов, а возмещается, если перечислена предварительная оплата для поставщиков. По результатам периода из начисленного сбора происходит вычет возмещенного. Часто такая разница положительная.

Отрицательный налог может возникнуть, если были выполнены разовые операции, связанные с существенным возмещением платежа, применялись льготные тарифы в размере 0 или 10%.

Способы возмещения НДС

Сумма налога на добавленную стоимость, подлежащая возврату по решению налогового органа, может быть возвращена налогоплательщику на расчетный счет или зачтена в счет будущих платежей. Обратите внимание, что при наличии задолженности по федеральным налогам налоговый орган сначала покроет эту задолженность и только потом вернет оставшуюся часть налога.

Документы, необходимые для возврата НДС

Как было замечено выше, большую роль играют документы.

Физическим лицам нужно четко осознавать, что они необходимы для возмещения процента.

Если что-то из списка не будет предоставлено, то вычету будет отказано, так как это прописано в законодательстве РФ.

Итак, в перечень пакета документации входят:

  1. Дополнительные документы, запрошенные Федеральной Налоговой Службой.
  2. Счет-фактура. Один из главных документов при проведении практически любой процедуры.
  3. Декларация с таможни, в которой поставлены все нужные отметки.
  4. Налоговая декларация. Напомним, что нужно указать минусовую сумму.
  5. Книга покупок и продаж. В них фиксируются все финансовые потоки компании.
  6. Договор поставки. Он служит подтверждением проводимых операций.

Список доказывает, что все справки будет легко собрать, так как при продаже товара, услуги эти бумаги уже имеются.

Их составлением и заполнением занимаются юристы, бухгалтеры, если данная ситуация применяется к какой-либо фирме. Лишних телодвижений практически не нужно будет совершать.

После подачи всего пакета возможен возврат НДС физическому лицу.

Возврат налога НДС: последовательность действий

Инициирование процедуры возврата излишне переведенных в бюджет сумм по доступно для группы субъектов предпринимательства, являющихся плательщиками этого налога.

Процесс получения возмещения состоит из нескольких этапов:

  1. Составление и подача в контролирующий орган декларационной формы с выведенной в ней суммы налога, подлежащей возврату.
  2. После проверки налоговым органом выносится решение о дальнейших действиях – будет реализован возврат НДС для юридических лиц или нет.
  3. Ожидание окончания . На нее налоговикам отводится 3 месяца. В процессе сверки всех данных, показанных налогоплательщиком в , сотрудники ФНС могут запросить документы, подтверждающие право на вычет.
  4. Осуществление операции по переводу на банковский счет налогоплательщика суммы возмещения переплаты.

Если в ходе проверки отчетной документации у налоговиков возникают претензии, они отражаются в акте.

Налогоплательщик на протяжении месяца вправе представить свои возражения по указанным в акте нарушениям (все возражения и пояснения предъявляются в письменном виде). После завершения периода оспаривания контролирующий орган выносит решение о применении или неприменении меры ответственности, уведомляет об итогах рассмотрения материалов дела налогоплательщика.Возврат будет осуществлен, если нет недоимки по налогу, налогоплательщик не привлекается к ответственности за допущенные правонарушения в сфере налогового права в отношении НДС.
После завершения периода оспаривания контролирующий орган выносит решение о применении или неприменении меры ответственности, уведомляет об итогах рассмотрения материалов дела налогоплательщика.Возврат будет осуществлен, если нет недоимки по налогу, налогоплательщик не привлекается к ответственности за допущенные правонарушения в сфере налогового права в отношении НДС.

Если при возмещении переплаты возникла задержка, у налогоплательщика появляется право получить проценты за просрочку платежа.Особенный порядок оформления компенсации налоговой переплаты действует при аннулировании сделок. Когда осуществляется возврат товара, НДС должен быть исчислен как при процедуре обратной продажи. Норма обусловлена тем, что товарная продукция была принята покупателем, подписана всеми участниками сделки, право собственности на продукцию перешло к покупающей стороне.

Алгоритм действий:

  1. бывшим покупателем формируется и выставляется бывшему поставщику;
  2. осуществление обратной реализации по стоимости, которая действовала при первоначальной продаже;
  3. фиксация документа в книге продаж.

Когда реализуется возврат, у покупателя НДС не начисляется, если приобретенная товарная продукция не была оприходована.Получение возмещения по налогу при экспортных операциях обладает своими тонкостями.

Возврат возможен в отношении группы товаров, которые по факту были вывезены за границу. Это действие должно быть документально подтверждено (отметка таможенного органа на декларации). Инициирование возврата переплаты по налогу начинается с обоснования права на применение нулевой ставки по НДС.

В качестве доказательств могут служить таможенные декларации, договоры с иностранными контрагентами и товаросопроводительные бланки, на которых имеются отметки таможенной службы.Если компания в одном периоде провела операции и по экспорту, и по внутренней реализации на территории РФ, учет НДС к возмещению должен быть раздельным. Например, ООО «Экс» в отчетном периоде реализовало сделок на общую сумму 1 753 185 руб., в том числе НДС 148 062 руб.:

  1. внутри РФ – 970 629 руб. (НДС 148 062 руб.);
  2. входной НДС по учету составил 123 777 руб.
  3. продажа партии фарфоровых изделий в Чехию на сумму 782 556 руб. при НДС, равном 0%;

На первом этапе осуществляется определение доли выручки по операциям экспорта:782 556 / (1 753 185 – 148 062) = 0,49.Следующий шаг – выведение суммы к возмещению по экспорту.

Она равна 60 651 руб. (123 777 х 0,49). Сумма, предъявляемая к вычету по внутренней реализации, составит 63 126 руб. (123 777 – 60 651).

Кто может вернуть НДС

Обычно получить вычет по налогу возникает у его плательщиков — ИП и юридических лиц.

Простые граждане, вопреки уверениям в некоторых СМИ и на сайтах в интернете, такого права не имеют.

не предусматривает возврат НДС для физических лиц на карту или иным способом, если такие люди являются гражданами России.

И никаких исключений из этого правила не существует. Нельзя вернуть НДС на карту физического лица за деньги или бесплатно, в органах ФНС России такая услуга просто не предусмотрена. Поэтому все инструкции в интернете о том, как вернуть НДС на свою карту законно и безопасно, являются ловушками для доверчивых граждан, которых хотят обмануть мошенники.

Не следует перечислять им деньги. Никаких реальных возмещений взамен сделанных в бюджет платежей вы точно не получите. Но один способ, как вернуть НДС физическому лицу, все же есть.

Порядок возмещения НДС из бюджета

Действующим законодательством закреплены два способа, применив которые, возможно возместить НДС:

  • заявительный — возврат налога происходит при определенных обстоятельствах до завершения камеральной проверки (ст. 176.1 НК РФ).
  • обычный (общий) — возмещение НДС осуществляется по итогам камеральной проверки (ст. 176 НК РФ);

Как произвести возврат НДС для физических лиц?

Анонимный вопрос · 11 января 202058,7 K28 · Интересно · 671Увлекаюсь всем на свете: от моды до путешествий.

Люблю готовить. Счастливый.ПодписатьсяНДС для физических лиц возврату не подлежит.

Возможно только получить часть уплаченного налога на доходы физических лиц и то, при соблюдении некоторых условий.

К примеру, в нашей стране функционируют имущественные вычеты, вычеты на детей, вычеты ветеранам и ликвидаторам ЧС, вычеты за потраченные деньги на лечение, образование и т.п.

Весь перечень возможных вычетов можно найти в Налоговом Кодексе: 37 · Хороший ответ34 · 42,0 KС НДС лохотронОтветить693Ещё 36 комментариевНаписать комментарий.РекламаЕщё 14 ответов · 80ПодписатьсяБред, высетали чтобы сейчас вернуть?!

Это явно не про Россию! Здесь только обдирают, воруют и забирают последнее. Даже сейчас, почему бы за эту компенсацию на юридическую помощь не вычесть с того что якобы они должны. Опять же кидалово!98 · Хороший ответ17 · 26,2 KДАК НЕ КТО ЭТОГО НЕ ДЕЛАЕТ ДАК ЛЮДИ ДУРАКИ ИЛИ ГОСУДАРСТВО АДЕКВАТНОЕ ИЛИ НАООБОРОТ ?????

Опять же кидалово!98 · Хороший ответ17 · 26,2 KДАК НЕ КТО ЭТОГО НЕ ДЕЛАЕТ ДАК ЛЮДИ ДУРАКИ ИЛИ ГОСУДАРСТВО АДЕКВАТНОЕ ИЛИ НАООБОРОТ ????? НЕ ЗНАЯ ЗАКОНОВ ПИШУТ. Читать дальшеОтветить147Ещё 6 комментариевНаписать комментарий.

· 31ПодписатьсяЭто больше похож на лахотрон потому дают одноразовый пороль для входа в сбербанк онлайн, но для чего? Чтоб у них был достут в сбербенк онлай и снять оттуда какие естьна счетах средства?

Незнаю я засомневалась на этом и не пошла дальше и вышла оттуда.

Какие то машенические трюки.�‍♀я не верю в это чудо. Незнаю кто как.33 · Хороший ответ2 · 20,2 KПравильно дальше еще хуже хуже и в итоге.

Пешут что то пошло не так и карта блокируется Ответить11Ещё 5 комментариевНаписать комментарий. · 20ПодписатьсяНДС физ лицам не возмещается, возможен возврат только подоходного налога, предусмотрено ст. 333 налогового кодекса, например за лечение, обучение и проценты по оплате ипотеке21 · Хороший ответ1 · 18,1 KНаписать комментарий.Реклама · 10ПодписатьсяКак физлицо может получить НДС назад К сожалению, возврат НДС для физических лиц 2020 не предусмотрен в НК РФ.

Россияне не вправе вернуть налоговый сбор, уплаченный с товаров, работ, услуг, приобретенных на территории Российской Федерации.

В НК РФ предусмотрена система Tax free (статья 169.1 НК РФ). Это компенсация НДС физическому лицу-иностранцу за приобретенные на. Читать далее9 · Хороший ответ · 3,1 KНаписать комментарий.Анонимный ответРегулярно платить налоги,подавать декларации о доходах ,не иметь задолженности по кредиту и выплатам и уж точно не по телефону у бота заявки оформлять 5 · Хороший ответ1 · 8,9 KВообще-то это мошенничество.которое карается по закону.
Читать далее9 · Хороший ответ · 3,1 KНаписать комментарий.Анонимный ответРегулярно платить налоги,подавать декларации о доходах ,не иметь задолженности по кредиту и выплатам и уж точно не по телефону у бота заявки оформлять 5 · Хороший ответ1 · 8,9 KВообще-то это мошенничество.которое карается по закону.

У всех кто обратился в так называемую контору.вышла одна и.

Читать дальшеОтветить81Написать комментарий. · 2ПодписатьсяЭто развод скорее всего, я сначала заплатила юристу 429р, потом за заявление 710р, но они запросили электронную роспись за нее 748р нужно.

В итоге выплаты в размере 280тр как обещали не произвели. После каждой оплаты услуги пишут что через 5мин деньги будут на карте, но отправляют ещё какие то необходимые платные услуги. 2 · Хороший ответ · 1,2 KСумма для любой карты введенной карты — 270120.

При попытке оплаты услуги юриста, высвечивается некорректный. Читать дальшеОтветить1Написать комментарий.Реклама · 1ПодписатьсяЭто 100 процентный лохотрон! Они спрашивают 3 цифры на обороте карты, потом спишут деньги с Вашей карты а вы им добровольно присылаете смс не от них а от банка они его используют и выводят деньги с карты если там есть1 · Хороший ответ · 503Написать комментарий.

Они спрашивают 3 цифры на обороте карты, потом спишут деньги с Вашей карты а вы им добровольно присылаете смс не от них а от банка они его используют и выводят деньги с карты если там есть1 · Хороший ответ · 503Написать комментарий. · 1ПодписатьсяЧерез юридическую помошь потомучтл о самостоятельно несможешь вывести возврат ндс если не получится с юристом то черездугиевозможные оргонизации1 · Хороший ответ · 5,5 KЯ уже заплатила с карты за услугу юриста 360руб.так потребовали еще 658руб.точно разводка!!!Ответить111Ещё 6 комментариевНаписать комментарий.

· -6ПодписатьсяКаждый россияни который официально трудоустроин и бугалтерия платит белую зарплату имеет право на разовую компесацтю в размере 13℅ от суммы потраченной на покупку жилья,машину,образования,лечегие,обучение и т.д.но от суммы не болен 2млн.рублей5 · Хороший ответ11 · 12,6 KЯ думаю,что это лохотронНикто ничего не выплатит.Надо быть юридически подкованным и с буквой закона дружить и то.

Читать дальшеОтветить204Ещё 14 комментариевНаписать комментарий.РекламаЧитайте также · 671Увлекаюсь всем на свете: от моды до путешествий. Люблю готовить. Счастливый.Да, НДС уплачивается обязательно с любого товара. Разница только в том, кто его будет переводить на счет в налоговую.

Если в счетах указано, что НДС уже удержан, значит вам не нужно дополнительно его оплачивать.

Если же товар куплен «без НДС», то сумму налога должны переводить вы. Хороший ответ1 · 1,1 K · 3,7 KАвтор Телеграм-канала «Кот-юрист».

Эксперт по защите прав потребителей. · Для возврата в магазин технически сложного товара нужно писать заявление или претензию и сдавать товар на проверку качества.

Срок проведения проверки и возврата денег составляет 10 дней.

Однако нужно помнить, что для возврата денег или обмена технически сложного товара должно быть установленное законом «О защите прав потребителей» основание:1.

Производственный недостаток — при подаче претензии в первые 15 дней.2.

Существенный производственный недостаток — при подаче претензии после первых 15 дней с момента покупки.3. Неоднократный гарантийный ремонт общей продолжительностью дольше 30 дней в течение года гарантийного срока.4. Нарушение сроков гарантийного ремонта.24 · Хороший ответ3 · 9,8 K · 14Добрый день!Никак.

В налоговом кодексе это не предусмотрено.Возврат возможен за покупку (иногда продажу) недвижимости, дорогостоящее лечение, ремонт жилья, обучение.9 · Хороший ответ3 · 15,7 K · 460Аналитик, бухгалтер, увлекаюсь кулинарией, вязанием, цветами, домоводством.Если Вы хотите посчитать прямым методом — то нужную сумму умножить на 20 и разделить на 100 (или умножить на 1,2 и вычесть первоначальную сумму), к примеру, НДС (20%) от суммы 900 составит: 900*20/100=180 руб. или 900*1,2-900 = 180 руб. Цена товара с НДС составит: 900+180=1080 руб.Если же Вам нужно выделить НДС из суммы, то считаете обратным счетом — из общей суммы вычитаете частное от деления общей суммы на 1,2.

Из этого же примера: 1080-1080/1,20 = 180 руб.17 · Хороший ответ35 · 32,4 K · 66Эксперт в области финансов и бухгалтерии · Добрый деньНалоговый (социальный вычет) ограничен на обучение детей суммой в 50 тыс. руб. Вычет предоставляется за обучение детей до 24 лет, обучающихся очно.

Получить вычет можно 2-мя способами:

  1. через работодателя (он не будет удерживать НДФЛ с Вашего дохода);
  2. через ФНС (получить можно всю сумму, но только по окончании года).

Пакет документов следующий:

  • копия документа, подтверждающего родство и возраст учащегося. Например, копия свидетельства о рождении;
  • копии платежных документов, подтверждающих оплату обучения.

    Например, кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т.п.

  • документ, подтверждающий очную форму обучения (если она не прописана в договоре). В частности, это может быть справка из учебного заведения;
  • копии лицензии образовательной организации, если ее реквизиты не указаны в договоре;
  • копия договора на обучение;

Дополнительно перечень документов вы можете уточнить в своей налоговой инспекции.Для получения вычета через работодателя, Вам нужно подтвержить уведомление о праве на него. Для этого с пакетом документов и заявлением о подтверждении права на соцвычет по обратитесь в ФНС по месту жительства.

Изучив документы, налоговая в течение 30 дней выдаст уведомление.

Его Вы относите работодателю и с этого месяца он перестанет удерживать НДФЛ из Вашего дохода.Чтобы получить вычет через ФНС, Вам по итогам года нужно будет заполнить , приложить к ней копии вышеуказанных документов и отправить в налоговую.

Бумаги можно подать через личный кабинет налогоплательщика. Срок рассмотрения декларации — 3 мес. По итогам камеральной проверки ФНС пришлет уведомление о своем решении.

После получения уведомления отправляете заявление с указанием реквизитов куда перечислить возврат. Сумму налоговики возвращают в течение 1 месяца.Подробнее о порядке получения вычета за обучение читайте .Хороший ответ · 1,6 K

Особенности для иностранцев в России

Система Такс фри работает и в обратном порядке. Иностранные граждане вправе заявить на возмещение наценки с товаров, приобретенных в России.

Но здесь действует совершенно иной алгоритм. Правила для иностранца, как физическому лицу вернуть НДС с покупки товара в России:

  • Компенсацию по обращению иностранца предоставляет организация розничной торговли либо иная уполномоченная ею компания.
  • Вся приобретенная продукция в РФ подлежит вывозу за ее пределы. На чеке проставляется отметка таможенного органа России.
  • Покупки подтверждают документально. Одним или несколькими чеками.
  • Сумма компенсации определяется как разница между исчисленным организацией налогом и стоимостью услуг по его возврату.
  • Минимальный расход иностранца (кроме стран ЕАЭС) в день в России — 10 000 рублей на покупки.
  • Возмещение добавочного сбора в отношении граждан ЕАЭС не предусмотрено. Приезжие из Белоруссии, Казахстана, Армении и Киргизии не получат льготу.

К услугам по возврату добавочного налога применяется ставка 0%.

Организации вправе принять сбор к вычету, который возвращен иностранцу.

Какие бывают ставки

Выше мы упомянули, что существует установленная ставка по искомому налоговому сбору – 13% от получаемой суммы.

Однако действительно она лишь для так называемых – граждан, которые пребывают в стране не менее 183 дней в годичный период.

Приведем пример. Вы являетесь резидентом России, так как проживаете на ее территории положенный временной срок. Место вашего трудоустройства находится в компании по изготовлению конфет «Ласточка», вы являетесь менеджером по рекламе фирмы.

Обещанный на искомой должности оклад составляет 40 тысяч российских рублей. Однако, получить ежемесячно полную указанную сумму вы не сможете, так как обязаны отдать государству 13% от нее, то есть 5 тысяч 200 рублей.

В результате зарплата перестает радовать так сильно и приближается к привычной для простого обывателя величине, составив 34 тысячи 800 единиц российской валюты. Какая же величина отчислений положена остальным гражданам, не принадлежащим к числу резидентов страны? Серьезно превышающая указанную ранее ставку.

Нерезиденты России отдают государству по 30% от получаемого дохода, величина для многих просто непосильная. Это касается не только оплаты труда, но также более серьезных сумм.

Представим, что вы не являетесь резидентом Российской Федерации, но владеете квартирой на ее территории. После реализации жилья с полученных средств, если не был выждан предельный временной срок для освобождения от искомой уплаты, вам придется выплатить в казну страны не 13%, а все 30%.

Такая выплата серьезно ударит по вашему карману. Вариант у вас один – отложить реализацию и приобрести статус резидента, после чего возобновить процесс вновь. Существует также отдельная категория выплат, подразумевающая распределяющуюся между членами АО или иного субъекта прибыль, выдающуюся лицам, находящимся в составе, пропорционально имеющимся у них ценным бумагам.

Имеет эта прибыль и официальное название – дивиденды.

Согласно букве закона, резиденты страны выплачивают с них отчисления в размере 13 % от суммы. Для денежных призов, поступающих из любого источника, и превышающих размер в 4 тысячи российских рублей, актуальная ставка по отчислениям составит 35%.

Отличия между возмещением и возвратом НДС

Возмещение налога на добавленную стоимость проводят двумя способами – возврат и зачет.В первом случае происходит перевод денег на счет юрлица или ИП при предоставлении отчетности и положительных итогах проверки.

Налоговики дают поручение казначейству переводе средств. Возврат предоставляется, если у ИП или ООО нет долгов перед бюджетом (п.6 ст.

176 НК).В случае зачета НДС эта сумма идет в счет погашения долгов по налогам либо будущих платежей.

Причем закрыть возможно не только платежи по НДС, но и другим налогам, штрафам, пени (п.4 ст.176 НК). Процедура проводится проще, чем возврат.Но все равно требует соблюдения следующих условий:

  • Наличие у организации письменного заявления на осуществление зачета;
  • Размер уплаченного налога превышает сумму к возврату из бюджета;
  • Нужно быть резидентом России;
  • Заявление подается не позднее, чем через три года с момента переплаты.

С каких покупок можно вернуть налог физическим лицам?

Простой гражданин не может вернуть компенсацию за приобретение различных товаров.

Такое право есть только у физлиц, числящихся как индивидуальные предприниматели.

Существует перечень покупок, за которые можно вернуть НДС:

  1. стройматериалы;
  2. приобретение машины;
  3. покупка недвижимости за наличный расчет и в кредит;
  4. приобретение продуктов питания;
  5. лизинг;
  6. медицинские услуги и лекарственные средства;
  7. покупка товаров за границей (автомобиль, техника, телефоны и т. д.).
  8. обучение;

Товар, купленный за рубежом, – это вообще отдельная история, имеющая свое название – Tax Free. Данная система позволяет человеку вернуть налог. Единственный нюанс – это список товаров, позволяющих осуществить возмещение денег.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+